Utilisez cette référence pour trouver les bascules Société ou Fiducie familiale sur le scénario des Perspectives financières sélectionné. Ce sont des catégories distinctes, avec des exigences d’entité distinctes. Il ne s’agit pas d’une liste exhaustive. Les noms de catégorie n’établissent pas quels contrôles apparaissent pour chaque client ni comment un résultat devrait être interprété.
Avant de commencer
Modéliser des sociétés et des fiducies exige Pro.
La catégorie Société exige une société enregistrée dans l’Évaluation.
La catégorie Fiducie familiale exige une fiducie familiale enregistrée dans l’Évaluation.
Ouvrez le scénario que vous voulez modifier.
Si une catégorie est absente, vérifiez d’abord l’Évaluation et l’accès. Ne présumez pas que chaque client ou espace de travail a la même liste de bascules.
Trouver les catégories
Ouvrez les Perspectives financières du client.
Sélectionnez le scénario.
Ouvrez Données de planification. Sur un ordinateur, c’est le panneau de gauche. Sur une disposition compacte, c’est le tiroir Données de planification.
Sélectionnez Ajouter une bascule / stratégie, puis Nouvelle bascule. Vous pouvez aussi utiliser Rechercher des bascules.
Choisissez Société ou Fiducie familiale.
Sélectionnez parmi les contrôles que Planworth affiche pour ce client et remplissez les champs visibles.
Sauvegardez la bascule et examinez le scénario.
Utilisez le sélecteur actuel comme source des contrôles disponibles pour le client et le scénario sélectionnés. Consignez la catégorie exacte, le nom du contrôle, les champs visibles, l’entité sélectionnée, les dates et l’état enregistré.
Bascules Société
Utilisez la catégorie Société pour une stratégie liée à une société de l’Évaluation. Types représentatifs :
Transfer between Accounts in the Corporation déplace un montant entre deux comptes de la même société.
Corporate Dividend Payout verse un dividende du type, de la catégorie d’actions et du montant que vous fixez. Consultez Comment modéliser les dividendes d’une société.
Sale of Corporately Owned Real Estate modélise la vente d’un immeuble détenu par la société.
Wind-Up on Death modélise les champs de liquidation offerts au décès d’un actionnaire.
Parcourez la catégorie Corporate ou recherchez par nom pour l’ensemble et les champs actuels.
Transférer de l’argent de la société vers un CELI, un REER ou un REEE
Ces bascules sont sous Corporate lorsqu’une société est dans le plan.
Bascule | Compte |
Transfer from Corporation to TFSA | CELI |
Transfer from Corporation to RRSP | REER, y compris un REER de conjoint |
Transfer from Corporation to RESP | REEE |
Les champs sont la société, le compte enregistré, Annual Amount, Growth et les dates récurrentes habituelles. Lorsque l’option est affichée, Auto-Create Dividend if Insufficient Salary/Dividend est aussi sur le formulaire.
Le transfert utilise l’argent que la société a déjà versé à cet actionnaire dans l’année : salaire d’entreprise exploitée activement, salaire passif et dividendes déjà versés à cette personne (CDA, admissible et non admissible), moins les montants déjà utilisés par d’autres transferts de la société vers une personne. Ces montants forment un seul bassin. Le plan ne dépense pas le salaire d’abord et les dividendes ensuite.
Si Auto-Create Dividend if Insufficient Salary/Dividend est coché et que le bassin est insuffisant, le plan crée des dividendes supplémentaires dans cet ordre : CDA, puis admissible (ERDTOH), puis NERDTOH, puis non admissible. Un REER de conjoint utilise le salaire et les dividendes de l’autre conjoint.
Le dépôt est le plus petit de trois montants : le montant de la bascule, le revenu restant de cet actionnaire provenant de la société, et les droits CELI ou REER restants. La bascule n’affiche pas de message de manque. Si le revenu ou les droits sont insuffisants, le dépôt est plus petit que le montant saisi, et les droits de cotisation diminuent seulement du montant déposé. Le flux de trésorerie montre le transfert de la société vers le CELI ou le REER pour le montant qui a bougé.
Bascules Fiducie familiale
Utilisez la catégorie Fiducie familiale pour une stratégie liée à une fiducie familiale de l’Évaluation. Types représentatifs :
Paiement des distributions de la fiducie familiale modélise une distribution à l’aide des champs de bénéficiaire, de montant, de type et de calendrier offerts.
Cotisation à la fiducie familiale modélise une cotisation à la fiducie à l’aide des champs offerts.
Roulement d’un actif de la fiducie familiale modélise une distribution d’actif à partir de la fiducie à l’aide des champs offerts.
Parcourez la catégorie Fiducie familiale ou recherchez par nom pour l’ensemble et les champs actuels.
Ce que cette référence ne décide pas
Si une stratégie de dividende, de salaire, de transfert, de liquidation, de cotisation, de distribution ou de vente est appropriée
Comment les soldes fiscaux de société ou de fiducie devraient être traités, y compris les résultats liés au CDA, à l’ERDTOH ou au NERDTOH
L’effet juridique ou successoral d’une opération, ou le résultat d’une déclaration, d’un choix, d’une inscription au registre des procès-verbaux ou d’un document de fiducie
Quelle valeur ou quel moment convient au client
Une liste complète de chaque bascule ou champ
La planification propre au client demeure avec le conseiller responsable du plan. L’interprétation fiscale ou juridique peut aussi exiger le professionnel qualifié du client.
Si le résultat est inattendu
Confirmez que l’entité correspondante est enregistrée dans l’Évaluation, que le bon scénario est ouvert, que la bascule est activée et sauvegardée, et que ses dates et l’entité sélectionnée correspondent à l’illustration voulue. Si Détails contredit encore ces entrées sauvegardées, ou si un contrôle est manquant, communiquez avec le soutien Planworth en indiquant le client, le scénario, le nom de la bascule, l’année et le résultat attendu. Ne déduisez pas une règle fiscale ou de fiducie à partir d’un résultat projeté.