Planworth n’a pas encore de saisie réservée au prêt entre conjoints. Consignez le prêt avec trois saisies dans l’Évaluation, puis remboursez-le avec quatre bascules au moment du remboursement.
L’exemple ci-dessous est un prêt de 20 000 $ au taux prescrit de 5 %. Utilisez le montant du prêt du client, le solde actuel et le taux prescrit en vigueur au moment du prêt.
Consigner le prêt
1. Le compte non enregistré de l’emprunteur
Sous Épargne → Non enregistré, ajoutez un compte au nom du conjoint qui a emprunté. Saisissez le solde d’aujourd’hui et le prix de base rajusté. Le solde peut différer du prêt initial à cause de la croissance ou des retraits depuis.
2. La dette diverse de l’emprunteur
Dans Préliminaire, sous Dette, cochez Autre dette.
Ouvrez Actifs uniques, puis Dette diverse, et sélectionnez Ajouter une dette diverse sous le conjoint emprunteur.
Réglez le Type à Autre prêt à payer et le Prêteur à Autre.
Saisissez le montant initial du prêt comme Solde du prêt et le taux prescrit comme Taux d’intérêt.
Cochez Intérêt déductible d’impôt et Paiements d’intérêt seulement.
Sélectionnez Sauvegarder.
Cela consigne l’intérêt payé chaque année par l’emprunteur. Cet intérêt n’est pas encore un revenu pour le conjoint prêteur. La saisie suivante le fait.
3. L’actif divers du prêteur
Dans Préliminaire, sous Actifs uniques, cochez Actifs divers.
Ouvrez Actifs uniques, puis Actifs divers, et sélectionnez Ajouter un actif divers sous le conjoint prêteur.
Réglez le Type à Autre.
Saisissez le montant du prêt comme Juste valeur marchande et comme Prix de base rajusté.
Réglez le Taux de croissance à 0 %.
Saisissez l’intérêt annuel comme Revenu annuel. Pour 20 000 $ à 5 %, c’est 1 000 $.
Réglez le Taux de croissance du revenu à 0 %.
Sélectionnez Sauvegarder.
Le conjoint emprunteur a alors une dépense d’intérêts déductible, et le conjoint prêteur a un revenu d’intérêts imposable.
Rembourser le prêt
Dans les Perspectives financières, ajoutez quatre bascules pour l’année du remboursement, chacune pour le montant du prêt.
Épargne/Placements → Retrait manuel non enregistré du compte non enregistré de l’emprunteur.
Revenus/Dépenses → Paiement additionnel sur autre dette sur la dette diverse.
Vente/Achat d’actifs → Vendre un actif divers personnel, en sélectionnant l’actif divers.
Épargne/Placements → Cotisation manuelle non enregistrée au compte non enregistré du prêteur.
Les quatre formulaires de bascule, dans l’ordre :
Ensemble, les quatre bascules effacent la dette diverse et l’actif divers, et retournent le montant remboursé du compte de l’emprunteur au compte du prêteur.
Le taux prescrit, les règles d’attribution et la pertinence d’un prêt entre conjoints demeurent la responsabilité du conseiller.